ファクタリングとは、売掛債権を会社に売却して資金調達する方法です。売掛債権とは、取引先から商品やサービスを提供した代金を後日まとめて支払ってもらう権利のことになります。売掛債権譲渡とは、大きく分けて2つの種類があります。1.利用者と売掛債権譲渡会社との間で契約を結び、会社が取引先に直接請求を行う方法です。
利用者は取引先に支払代行の利用を通知する必要はありません。2.利用者、支払代行会社や取引先の3者間で契約を結び会社が取引先に請求を行う方法です。取引先は、支払代行の利用を認識します。ファクタリングのメリットは以下のとおりです。
1.資金調達は審査を通過すれば即日～数日で資金を調達できます。銀行融資の場合、審査に数週間～数か月かかることもあるため急な資金調達に役立ちます。2.キャッシュフローの改善は売掛債権の譲渡契約を結ぶだけで資金調達できます。銀行融資の場合、融資契約や担保設定などの手続きが必要になるため手続きが煩雑です。
一方、ファクタリングのデメリットは以下のとおりです。1.ファクタリング会社は、売掛債権を買い取る代わりに手数料を徴収します。手数料は会社や売掛債権の金額によって異なりますが、一般的に融資よりも高いです。2.キャッシュフローの改善を利用すると売掛債権が会社に移転します。
取引先が支払期日までに代金を支払わなかった場合、会社が代金を回収します。ファクタリングを利用する際には、複数の業者を比較して最も条件の良い業者を選ぶことが大切でしょう。